——2016年11月28日在省十二屆人大常委會第二十六次會議上 

　　省發展和改革委員會主任 謝建輝

　　主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

　　現將2015年度省級預算執行和其他財政收支審計查出問題的整改情況報告如下，請予審議。

　　一、關于省預算內投資計劃草案不細化，年初預算到位率低問題的整改情況。

　　問題描述：2015年，省預算內投資計劃草案安排基建支出預算107500萬元，年初已安排到具體項目45633萬元，需另行下達計劃、未明確到具體項目的為61867萬元，占57.55%。

　　整改情況：嚴格落實《預算法》、《省預算內基本建設投資管理辦法》有關規定，重點從以下方面進行了整改：一是通過精減專項提高年初到位率。從2016年起進一步減少專項設置，將省預算內支持的專項領域由40多個減少到10個左右。對擬支持的專項領域，提前編制規劃，突出以規劃定項目，以項目定資金，提前組織申報，有效提升年初計劃到位率。二是通過加強項目儲備提高年初到位率。緊緊圍繞國家和省中長期規劃、專項規劃、專題規劃、產業政策和預算內投資導向，提前儲備項目。編制五年重大項目庫(五年單)、三年滾動計劃項目庫(三年單)、年度投資計劃項目庫(一年單)，建立提前謀劃、滾動開發的工作機制，對入庫項目進行動態更新，確保項目質量。目前，五年重大項目庫儲備項目3.8萬個，總投資11.9萬億元；三年滾動項目庫共儲備重大項目9389個，總投資3.7萬億元。今后，所有項目安排一律從項目庫中篩選，切實提高年初到位率和投資計劃執行進度。三通過提前下達提高年初到位率。近期我委專門出臺了《關于加快2017年度預算內投資及其他專項計劃進度有關事項的通知》，明確要求從今年9月份開始編制專項規劃和方案，10月中下旬組織各市州、省直部門開展項目申報工作，成熟一批、下達一批。初步預計，明年的省預算內基建投資，在今年底前可以將10億元左右資金下達到具體項目，年初到位率可以達到70%左右。

　　二、關于少編收入預算的整改情況。

　　問題描述：省發改委培訓中心房租收入未編入部門預算，2014年、2015年均實現房租收入160萬元。

　　整改情況：一是立即整改到位。此事項雖客觀上有房租收入因市場變化難以預計的原因，但主觀上反映我們委屬單位的預算意識不夠強。2016年，我們嚴格整改，已將2014年和2015年少編的部分納入了年初預算。二是從嚴要求委屬單位。對委本級有非稅收入的所有委屬單位提出具體要求，準確測算年度收入，納入年度預算，嚴格執行應繳盡繳，確保做到應繳國庫科目年末無余額。三是健全財務管理制度。在預算編制和執行方面制訂了細則，確保今后預算的完整性和準確性。

　　三、關于項目未啟動或實施緩慢問題的整改情況。

　　問題描述：(1)下達吉首市等8個縣市9個基層就業和社會保障服務設施建設項目投資3039萬元，至2015年12月底未動工；(2)安排省衛計委人口和計劃生育服務體系建設項目投資計劃2117萬元，用于購置縣市計劃生育流動服務車82臺，未完成采購；(3)省預算內基建投資安排東安縣紫溪市鎮等3個項目投資1200萬元，項目僅開展了前期工作；安排湖南湘虹葛業股份公司葛根深加工項目投資計劃50萬元，至2016年3月未開工，資金滯留在縣財政。

　　整改情況：出臺《省發改委項目資金申報及安排管理實施細則》等規章制度，開展專項整治，迅速整改到位。我委對近3年各年份項目、所有專項、所有縣市區開展“全覆蓋”抽查，檢查核實14個市州、122個縣市區422個項目，對部分問題予以通報或移交；配合國家12次專項稽察基礎上，自主組織7次大規模稽察，整改復查項目314個，約談項目67個，督促未開工項目開工289個，有效推動了項目建設。目前：(1)8縣基層就業和社會保障項目，鄉鎮子項均已完工，縣本級子項中，中方縣已購置完成，沅江、吉首、古丈、洞口、新寧、武岡、岳陽7縣(市)本級子項均已開工；(2)計劃生育流動服務車已于今年6月完成供貨并已發放到位；(3)龍山縣桂塘鎮、桑植縣五道水鎮等2個“口子鎮”項目已于今年10月底完成建設，東安縣紫溪市鎮項目年底前可以竣工投用，湘虹葛業項目經責令整改，完成了征地拆遷，省補50萬元于今年6月撥付至項目單位，但項目單位未按承諾在今年8月底前開工建設，按我委要求，麻陽縣已于今年9月將該筆資金收回。

　　為防止今后再次發生類似情況，重點從三個方面加強長效機制建設：一是嚴格項目申報條件。嚴格強化項目申報審核把關工作，著力構建項目資金安排陽光、透明的工作機制，力爭全面杜絕不合條件的項目安排。包括嚴格實行透明申報，在湖南日報、委門戶網站進行公開、公示，所有項目資金申報安排，一律制定實施方案或資金管理辦法，明確項目篩選條件、標準、流程等要求并對外公開，加強申報資料真實性審查，特別是對開工條件、項目審批資料等從嚴把關，必要時現場核實。除涉密項目外，所有申報國家支持的項目一律先公示再上報；資金安排，一律先公示再正式下達，社會公眾對公示項目有異議的，必須核實情況并公開回復，理由正當的予以采納。二是改革項目管理方式。積極推行因素分配法，將部分領域項目及資金進行整合，分配權限下放基層，實行權限下放、責任下沉。省發改委制定實施方案或專項管理辦法，通過定方向、定標準，資金切塊下達，嚴格加強后期監管。具體項目的提出、把關、日常監管等，充分發揮市州和縣市積極性，由市縣根據省里確定的方案、辦法和標準自行篩選項目，并對申報項目及相關材料嚴格核實把關，對項目真實性、合規性和工作質量承擔第一責任，確保資金安排規范高效。三是嚴格項目考核追責。對市縣申報安排的項目定期或不定期抽查、稽察或后評價，實行獎優罰劣。對資金管理規范、項目開工及時、推進迅速、質量優良、監管到位、社會反映較好的地區和項目，在政策范圍重點傾斜。已安排項目進度嚴重滯后、政府投資閑置的，責令限期整改，并相應扣減所在市州以后年度申報和安排同類資金額度，對造成嚴重影響的，啟動責任倒查機制，實行嚴格問責。

　　四、關于決算收支不真實、不完整問題的整改情況。

　　問題描述：(1)省價格監測分析中心將收到國家發改委撥入的價格監測補助等，在往來科目中列收列支，2015年共計列收96.4萬元、列支48萬元，導致單位決算不實；(2)省物價干部培訓中心收取的培訓樓、綜合樓、住戶樓電費9.95萬元，未沖減支出；(3)省價格認證中心虛列差旅費等支出10.55萬元，轉入單位職工公務卡上，掛其他應付款。

　　整改情況：一是迅速整改到位。對我委尤其是委屬單位決算操作不規范、不專業，決算管理不嚴格、不仔細的問題，我們立即著手整改規范。目前省價格監測分析中心已將收到的國家發改委價格監測補助經費，從“往來科目”調整到“上級補助收入”科目，計入單位收支總額，并對上年結轉進行了調整；物價干部培訓中心的電費已沖減經費支出，并調整相關賬務；省價格認證中心虛列差旅費等支出，掛其他應付款問題已及時改正，并調整了相關賬務。二是狠抓內部審計。委黨組研究決定，由辦公室牽頭，紀檢監察室監督，對全委有獨立核算的單位進行一次全覆蓋的內部審計，發現問題，自查自改、規范管理。三是加強財務監督。為進一步加大對委屬單位的財務監督力度，杜絕類似情況再次發生，把對所屬單位財務管理的監督檢查納入了年度工作計劃部署，進一步加強監督檢查。

　　五、關于決算支出科目列示不準確問題的整改情況。

　　問題描述：省價監局在差旅費科目中列支接待費、老干活動費3.08萬元，在公務用車運行維護費科目中列支印刷費3.67萬元。

　　整改情況：一是全面整改。審計指出問題后，我們第一時間督促省價監局按規定處理相關賬務。二是專題培訓。針對委屬單位財務人員業務不熟的情況，委機關組織全委財務人員進行了專題培訓，聘請專業人員進行理論知識授課，安排有經驗的財務同志進行實例剖析。三是完善機制。為更好地指導委屬單位的財務業務，今后我們將在每年4月和10月定期組織全委財務人員培訓，力求全委上下依據會計準則嚴格按預算科目列支，正確處理好相關賬務。

　　六、關于專項資金被冒領674萬元問題的整改情況。

　　問題描述：(1)赫山區龍嶺工業集中區管委會通過向省發改委虛報項目，冒領專項資金150萬元；(2)益陽市奧士康科技公司以不符合條件的項目申報等方式，冒領專項資金400萬元；(3)3家企業以部分假發票、假銀行回單或修改票據時間等方式，虛報投資額，向省發改委多申領專項資金36萬元，其中湖南鑫興達精工工業公司24萬元、湖南滿師傅食品公司7萬元、湖南凱浩環保建材公司5萬元；(4)3家企業用以前年度投資額申報，多報投資額等方式，多獲取專項資金88萬元，其中：湖南為百科技公司42萬元、湖南億利金屬制品公司40萬元、湖南永綠翔農業發展公司6萬元。

　　整改情況：“135”專項實施中存在的有關問題，一方面有政策把握不準的客觀原因，個別園區將標準廠房范圍延伸到配套的倉儲設施；另一方面也有市縣發改部門和園區對政策把關不嚴的主觀原因。我委迅速從提下四個方面進行了整改：一是對資金進行追繳。聯合省財政廳于今年6-7月份，分別將益陽市赫山區龍嶺工業集中區多獲取的150萬元“135”專項、益陽市奧士康科技股份有限公司多獲取的400萬元“135”專項，以及湖南鑫興達精工等6家單位多獲取的124萬元湘西產業發展專項收繳省財政。二是對違規關單位進行懲戒。結合“雁過拔毛”專項整治，對上述項目單位分別予以約談、整改復查、通報批評等處理。其中，對益陽市赫山區龍嶺工業集中區管委會、益陽市長春經開區管委會在項目申報中把關不嚴分別給予通報批評，取消赫山區龍嶺工業集中區管委會、益陽市奧士康科技股份有限公司繼續申報“135”專項的資格；暫停湖南鑫興達精工、湖南滿師傅食品、湖南凱浩環保建材、湖南為百科技、湖南億利金屬制品、湖南永綠翔農業發展等6家公司2年內申報湘西產業發展專項的資格，對項目所在地的吉首市、洞口縣、新寧縣、大祥區、邵東縣、吉首市經開區等6個發改部門予以通報批評。三是加強項目審核把關。今后，將進一步嚴格實行透明申報、公開安排，按規定公開公示，自覺接受社會監督。加強申報資料真實性審查，對開工條件、項目審批資料等從嚴把關，必要時現場核實，堅決杜絕不合條件的項目安排。四是強化責任追究。繼續深入推進“雁過拔毛”專項治理，將查出的有關違法違紀問題線索移交省紀委。對市縣或園區在項目申報過程中把關不嚴、造成資金損失，或未按程序批準擅自調整、截留政府投資的，根據情節，實行區域限批，在2-3年內暫停其有關專項申報資格。對挪用和以虛假申報騙取政府項目資金的，除商有關部門追回資金外，視情節對有關項目單位處以罰款，或移送司法部門嚴肅處理。

　　七、關于資金沉淀，形成存量問題的整改情況。

　　問題描述：所屬培訓中心未經主管部門批準，核銷無法收回的應收款和無法支付的應付款后，結余資金8.23萬元，沉淀在特設專戶。

　　整改情況：一是立即整改到位。該事項發生在2005年原金泉大廈與培訓中心脫鉤移交省國資委時，因資產過戶手續一直未予辦理，影響了往來賬目的及時處理。審計部門指出問題后，我委立即補辦核銷審批手續，并將結余資金8.23萬元調整做收入，上繳到省財政非稅管理局。二是積極處理遺留問題。為加快推進酒店資產及賬務移交，我們積極與省國資委銜接，積極就資產分割及費用分攤比例問題進行銜接磋商。

　　八、關于少計固定資產問題的整改情況。

　　問題描述：2015年，省價格監測分析中心購置筆記本電腦10臺、臺式電腦20臺，價值14.37萬元，未按規定作固定資產入賬。

　　整改情況：一是迅速整改到位。審計指出問題后，我們第一時間督促省監測分析中心補記了“固定資產”賬目。二是全面清理登記。針對機構改革后委屬單位在資產管理方面存在的薄弱環節，我委研究制定了加強資產管理的制度辦法，組織全委同志學習，切實提高固定資產管理的意識。同時，對全委資產重新開展清理登記，建立實物卡片，設置明細賬，明確責任，分清管理部門、使用部門和財務部門的職責，將責任落實到具體部門和個人。三是全面加強內部控制。為進一步提高我委內部管理的規范性、有效性，切實防范風險，促進公共服務效能和內部治理水平的提升，我們正組織開展內部控制建設工作，內部控制體系的建成后將實現內部管理制度化、管理制度流程化和業務流程表單化。 

　　九、關于未購置正版辦公軟件問題的整改情況。

　　問題描述：發改委本級購置筆記本電腦58臺，除預裝正版操作系統外，均未購置正版辦公軟件。

　　整改情況：一是迅速整改。機構改革后我委新增人員較多，財政預算經費比較緊張，已購置的正版軟件不能滿足即時需要。審計指出問題后，我委迅速按程序采購了正版軟件，并已對58臺筆記本電腦安裝到位。二是全面排查。對委機關電腦使用的軟件情況進行了一次全面排查，對存在的問題進行了整改。三是健全制度。為確保不留任何死角，我委出臺相關制度，要求新購置的電腦在登記固定資產的同時須先安裝正版軟件，再交由責任人使用。

　　十、關于對受托單位監管不嚴問題的整改情況。

　　問題描述：委托湖南中智誠聯合會計師事務所對2014年度湘西地區開發產業專項進行績效評價，審計抽查6個項目，涉及貼息資金896萬元。存在問題：(1)邵陽市百銳工具公司等5個項目2014年實際完成投資僅為績效評估報告數的54%；(2)績效評估報告對4個貼息項目的經濟效益認定數高于實際數。

　　整改情況：重點從四個方面進行了整改：一是約談有關中介機構。對于湖南中智誠聯合會計師事務所開展的2014年度湘西地區開發產業專項績效評價結論失實問題，我委約請該單位主要負責人進行了誡勉談話，并予以嚴肅批評。二是規范中介機構選擇。今后，我委采取競爭機制，擇優選取業務素質高、信譽良好的專業中介機構，切實提高中介機構相關績效評價報告的質量。三是加強評價結果監督。在相關咨詢協議中，明確要求中介機構需對其評價結果負責，今后在各項審計、檢查中如查出存在其未指出的相關問題，必須承擔相應責任。加大稽察、抽查力度，強化對中介評價結果的監督，確保績效評價客觀真實。四是強化中介機構懲戒。對中介機構因嚴重不負責、重大疏忽等原因造成重大失實的評價文件，我委將其納入不良社會信用記錄，并商有關部門撤銷其專業資質或降低資質等級，造成重大損失的，嚴肅追究法律責任。