省財政廳廳長    鄭建新

　　各位代表：

　　受省人民政府委托，現提出2015年預算執行情況及2016年預算草案，請予審查，并請各位政協委員和其他列席人員提出意見。

　　一、2015年全省和省級預算執行情況

　　過去的一年，面對復雜嚴峻的經濟形勢和繁重艱巨的改革發展穩定任務，各級各部門按照省委省政府的決策部署，主動適應新常態，克服重重困難和挑戰，奮力拼搏，經濟運行處于合理區間，發展的協調性和可持續性進一步增強，全省預算執行情況總體良好。 

　　(一)2015年預算收支情況

　　據快報數反映，2015年我省一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算和社會保險基金預算的收入合計6094.6億元，支出合計7662.1億元。省級收入合計1331.1億元，支出合計779.5億元。

　　1、一般公共預算

　　收入預算執行情況：全省一般公共預算收入跨上了新臺階，完成4008.1億元，增長10.2%。其中，地方收入2513.1億元，增長11.1%；上劃中央收入1495億元，增長8.9%。2015年以來，面對經濟下行壓力加大的嚴峻挑戰，省委省政府科學研判，及時果斷地采取了一系列定向定量的調控措施，為穩定經濟運行、增強經濟活力發揮了顯著作用。主要是積極推進簡政放權，充分發揮結構性減稅清費等財政政策工具的逆周期調節作用，全年營改增、小微企業和個體工商戶暫免征收營業稅和增值稅等共計減稅60億元，免征28項小微企業收費，堅決禁止征收“過頭稅”，切實減輕企業稅費負擔和制度性交易成本。實行財政與金融協同聯動，建立覆蓋所有縣市的政府性中小微企業融資擔保體系，探索政府、銀行、擔保機構或保險機構共同參與、共擔風險的合作機制，有針對性地緩解中小微企業和“三農”融資難題。擴大基礎設施投資，降低市場準入門檻，運用財政增信效應和杠桿功能，創新投融資機制，撬動民間資本、利用市場機制構筑交通、水利、能源和信息四張網。調整和完善產業政策，加快淘汰落后產能，下大力氣培育新的增長點，重點實施創新創業園區“135”工程，培育移動互聯網、軌道交通裝備、環保、現代服務業等新興產業，推進第三輪特色縣域經濟發展工程，結合“百企千社萬戶”和“百片千園萬名”興農工程，支持農業產業化規模化經營。財政收入年初小幅低開后，從2月份起就扭負為正并穩定上升，下半年一直在10%以上。這是在經濟增長放緩的背景下，調結構轉方式過程中實現的增長，結果來之不易。

　　分結構來看，全省稅收收入3021.1億元，同比增長7.4%。其中，增值稅696.9億元，下降1%，出現下降主要是實體經濟生產經營面臨突出困難；消費稅663.4億元，增長18.8%，增長較快主要是中央提高了成品油消費稅稅率、2014年岳陽兩大煉油廠較長時間停產檢修導致基數較低等影響；營業稅475億元，增長0.9%，增長較慢主要是營改增政策的翹尾影響；企業所得稅421.9億元，增長8.7%；個人所得稅157.2億元，增長11.2%。其余小稅種中，城鎮土地使用稅因為稅額標準提高，契稅受樓市逐步回暖影響，增長較快，分別完成53.6、184.6億元，增長52.3%、24.3%。納入一般公共預算的非稅收入987億元，增長19.7%，剔除按中央規定轉列一般公共預算的11項政府性基金115.8億元后，同口徑增長5.7%，占一般公共預算收入的比重為22.4%，比上年下降0.3個百分點；占地方收入的比重為36.3%，比上年下降0.1個百分點。省財政將對收入增量中稅收占比70%以上的市縣給予獎勵，對低于平均水平的將扣減一般性轉移支付額度。

　　省級一般公共預算收入完成989.5億元，增長9.9%，其中，地方收入389.1億元，增長13.6%，比預算超收21.7億元，這主要是年初中央計劃全面推行“營改增”，調低了收入預期增幅，年度執行中，中央“營改增”擴面暫緩實施；省級上劃中央收入600.4億元，增長7.6%。省級地方收入超收21.7億元當年不使用，全部調入預算穩定調節基金。

　　支出預算執行情況：擴張支出、加快支出是應對經濟下行的重要調控手段。省財政通過積極爭取中央支持、盤活存量資金、加快預算執行進度、加強國庫資金調度等方式，千方百計推動財政資金盡快形成實物工作量和實際消費。全省一般公共預算支出完成5684.5億元，增長13.3%，中央和省重大政策、重點工程和重要項目都得到了較好保障。省本級支出完成530.7億元，比上年減少10.2%(出現下降，一是2014年省級列支的鐵路資本金一次性投入較多，2015年新增財力主要用于對市縣轉移支付，列市縣支出；二是調整省以下工商、質監行政管理體制，由省垂直管理改為省、市、縣分級管理，市縣工商和質監部門資金相應由省級支出改列市縣支出)。全省主要支出科目的執行情況如下：

　　農林水支出639.1億元，增長14.6%。將農資綜合補貼、種糧農民直接補貼、農作物良種補貼3項合并為“農業支持保護補貼”，用于地力保護和支持糧食適度規模經營，補貼資金由過去與承包面積掛鉤改為與實際播種面積掛鉤，向種糧大戶、家庭農場、農民合作社等農業生產新型經營主體提供擔保、貸款保證保險、貼息等一攬子金融服務。繼續推進“百企千社萬戶”、“百片千園萬名”工程，深入實施重金屬污染耕地修復。支持國有林場改革，推進國有林場管護方式創新，省級集體和個人生態公益林補償標準由15元/畝提高到17元/畝，國有生態公益林補償標準由7元/畝提高到10元/畝。對全省6225座小型病險水庫治理給予獎補，將洞庭湖區270萬人新增納入農村安全飲水治理規劃。在新增債券中專項安排扶貧資金10億元，定向支持貧困地區農村危房改造、道路建設、安全飲水等扶貧工程。新增柑橘、能繁母牛、茶葉、葡萄等4個特色農業保險品種。繼續提高村級組織運轉經費及老村干待遇。

　　教育支出926.4億元，增長11.2%。高職生均撥款由7300元提高到9600元，農村中小學校舍維修改造補助標準由每平米600元提高到800元，高中、中職助學金由每生每年1500元提高到2000元，穩步提高特崗教師工資待遇水平。繼續實施農村薄弱學校改造和城市中小學擴容改造工程，改善義務教育辦學條件。

　　社會保障和就業支出786.4億元，增長18.8%。連續第11年提高企業退休人員基本養老金，繼續提高低保、優撫對象等群體的補助標準，城鄉居民養老保險基礎養老金由每人每月60元提高到75元，按照每月50元的標準為47萬名重度殘疾人發放護理補貼。對民營養老機構運營、公益性崗位給予財政補貼。加強公共就業服務和技能培訓，推動創新創業帶動就業。

　　醫療衛生和計劃生育支出488億元，增長15.5%。城鄉居民醫保人均補助由320元提高到380元，基本公共衛生服務人均補助由35元提高到40元。全面推開城鄉居民大病保險，在基本醫保報銷的基礎上，對符合條件的大病患者個人自負費用進行二次補償，有效減輕了大病患者家庭醫療負擔。加大重性精神疾病患者救助力度。全面實施縣級公立醫院綜合改革，實行藥品零差率銷售。獨生子女傷殘、死亡家庭補助標準實行城鄉并軌。

　　節能環保支出147.8億元，增長7.5%。湘江治理第一個“三年行動計劃”堵住污水廢水排放源頭的目標初步實現，完成9萬噸以下落后小煤礦關閉任務，支持淘汰12萬輛黃標車及老舊車，為近1萬輛新能源汽車發放財政補貼。

　　科學技術支出66億元，增長11.2%。啟動長株潭國家自主創新示范區建設，支持重大科技成果轉化。

　　住房保障支出263.7億元，增長26.7%。重點支持棚戶區改造，鼓勵市縣加大貨幣化安置力度，減少新建房屋數量，消化房地產庫存。

　　省級預備費預算10億元，全部用于自然災害等突發事件處置及其他年初難以預見的開支，根據具體使用方向列入相關支出科目，其中，農林水支出1.4億元，教育支出2.3億元，社會保障和就業支出0.9億元，醫療衛生與計劃生育支出2.4億元，節能環保支出0.3億元，文化體育與傳媒支出1.9億元，公共安全支出0.8億元。

　　轉移支付執行情況：經過積極爭取，中央共下達我省轉移支付2713.7億元，增長11.7%，中央的大力支持有效緩解了我省極為緊張的財政收支矛盾。一是一般性轉移支付1625.3億元，增長8.1%，特別是均衡性、縣級基本財力保障機制、民族地區、國家重點生態功能區、革命老區、特殊縣、資源枯竭城市等7項財力性轉移支付規模達到762.7億元，比上年增加127.8億元，增長20.1%，比全國平均水平高2.6個百分點，其中，均衡性轉移支付591.72億元，增加114.7億元，增長24%；縣級基本財力保障機制獎補資金105.5億元，增加5.5億元，增長5.5%，我省成為全國3個過百億的省份之一；國家重點生態功能區轉移支付33.1億元，增加4.6億元，增長15.9%，增量占到了全國的15.7%，8個縣新增納入補助范圍，全省享受中央重點補助的縣市達到41個。二是專項轉移支付1088.4億元，增長17.5%。我省被確定為全國農村環境綜合整治全省域覆蓋6個試點省之一，獲得中央補助4億元；長沙市、常德市分別納入中央綜合管廊城市和海綿城市試點范圍，3年內中央每年各補助4億元；長沙市成功入選國家2015年小微企業創業創新基地示范城市，3年內中央每年安排獎補資金3億元；我省智慧糧食工程建設方案在中央評比中獲得第一名，獲得中央補助2.6億元。

　　越是經濟放緩、財政困難的時候，越需要體恤基層，加大對困難地區的幫扶力度。省財政不僅將中央下達我省的財力性轉移支付增量全部下達市縣，還通過調整結構加大對市縣的補助力度，省財政共安排對下轉移支付2864.5億元，增加522.8億元，增長22.3%，其中，一般性轉移支付1535.3億元，增長17.3%，7項財力性轉移支付555.8億元，增加140.1億元，增長33.7%；專項轉移支付1329.2億元，增長28.6%。

　　收支平衡情況：2015年，全省地方收入2513.1億元，加上中央補助2927.3億元，地方政府一般債券收入1395億元，上年結轉478.8億元，調入資金76.3億元，調入預算穩定調節基金16.9億元，可安排使用的收入總量為7407.4億元。全省財政支出5684.5億元，加上地方政府一般債務還本1222億元，上解中央29.1億元，補充預算穩定調節基金29.7億元(包括當年超收收入和按照中央規定清理收回的結余結轉資金，下同)，結轉下年442.1億元，支出總計7407.4億元，當年收支平衡。

　　省級地方收入389.1億元，加上中央補助2927.3億元，地方政府一般債券1395億元，上年結轉194.1億元，市縣上解54.6億元，調入預算穩定調節基金16.9億元，調入政府性基金和國有資本經營預算資金76.3億元，可安排使用的收入總量為5053.3億元。省本級支出530.7億元，加上補助市縣3007.5億元，轉貸市縣債券1059.2億元，債券還本279.8億元，上解中央29.1億元，補充預算穩定調節基金29.7億元，結轉下年117.3億元，支出總計5053.3億元，當年收支平衡。2015年末，省級預算穩定調節基金余額69.6億元。

　　2、政府性基金預算

　　全省政府性基金收入1168.6億元，中央補助54.3億元，上年結轉366.9億元，可安排使用的收入總計1589.8億元；支出1190億元，調出資金到一般公共預算74.3億元，結轉下年325.5億元，支出總計1589.8億元。省級政府性基金收入159.9億元，中央補助54.3億元，上年結轉115.3億元，可安排使用的收入總計329.5億元；支出89.9億元，補助市縣123億元，調出資金到一般公共預算74.3億元，結轉下年42.3億元，支出總計329.5億元。全省政府性基金支出主要科目執行情況如下：

　　國有土地使用權出讓金支出885.8億元，重點用于征地和拆遷補償、土地開發等方面；新增建設用地土地有償使用費支出48.2億元，重點用于基本農田建設和保護、土地整理和耕地開發等方面；車輛通行費安排的支出74.2億元，重點用于高速公路建設和維護；彩票公益金安排的支出28.9億元，重點用于扶老、助殘、救孤、濟困等民政事業和全民健身。

　　3、社會保險基金預算

　　全省社會保險基金收入完成1432.5億元，其中，保險費收入823.8億元，財政補貼537億元，利息、轉移收入等其他收入71.7億元；支出1306.2億元，其中社會保險待遇支出1290.7億元，轉移支出等其他支出15.5億元，當年結余126.3億元，年末滾存結余1550.7億元。省級社會保險基金收入188.3億元，支出167.5億元，當年結余20.8億元，年末滾存結余433.2億元。

　　分險種來看：全省企業職工基本養老保險基金收入738.1億元，支出717.8億元，滾存結余839.1億元；城鄉居民基本養老保險基金收入135.1億元，支出95.5億元，滾存結余183.2億元；城鎮職工基本醫療保險基金收入203.5億元，支出176.7億元，滾存結余235.5億元；居民基本醫療保險基金收入286.8億元，支出266.4億元，滾存結余113.2億元；工傷保險基金收入29.9億元，支出26.6億元，滾存結余45.4億元；失業保險基金收入28.5億元，支出15億元，滾存結余112.4億元；生育保險基金收入10.6億元，支出8.2億元，滾存結余21.9億元。

　　4、國有資本經營預算

　　全省國有資本經營預算收入完成22.4億元，其中，利潤收入20.2億元，股利股息收入0.7億元，產權轉讓等其他收入1.5億元；上年結轉0.2億元，收入共計22.6億元。支出完成18.4億元，調出2億元到一般公共預算，結轉下年2.2億元，支出共計22.6億元。

　　省級國有資本經營預算收入完成5.1億元，其中，國有獨資企業上繳利潤4.4億元，比上年增長49.9%，增長較快主要是將省級國有獨資企業利潤上繳比例整體上調5%，分10%、15%、20%三檔上繳；國有控股、參股企業上繳股利0.7億元，下降72.8%。支出完成3.1億元，調出2億元到一般公共預算，共計5.1億元。2015年，共有371戶省級企業納入預算編制范圍。根據2014年度企業財務會計決算報表，省級企業資產總額為6395.8億元，比上年增長4.6%；所有者權益總額為2231.8億元，下降2%；歸屬于母公司所有者凈利潤總額為44.2億元，下降51.7%。

　　5、地方政府債務情況

　　新預算法規定，中央對各省市地方政府債務實行限額管理。財政部在全國人大或常委會批準的全國地方政府債務限額內提出各省市限額，報國務院批準后下達地方。地方政府在中央下達限額內提出本地區政府債務限額，報同級人大常委會批準，并在批準的限額內舉借和償還政府債務。

　　經中央核定，截至2014年末，我省政府債務(即政府負有償還責任的債務)余額6599.3億元，包括2014年末清理甄別鎖定余額6267.3億元和中央定向調增限額332億元。此外，還有政府或有債務5738.2億元，其中，政府負有擔保責任的債務631.2億元，政府可能承擔一定救助責任的債務5107億元。綜上，我省2014年末包括政府債務和或有債務在內的政府性債務余額12337.5億元。2015年，中央核定我省地方政府債務限額為6780.3億元，即截至2014年末存量政府債務6599.3億元，加上2015年中央下達新增債券181億元。

　　存量政府債務中，90%以上是通過非政府債券方式舉借，平均成本在10%左右。根據中央部署，對存量債務中通過銀行貸款等非政府債券方式舉借的政府債務，通過3年左右的過渡期，由地方在限額內安排發行政府債券置換。2015年全省共發行置換債券1222億元。新增和置換債券分為3、5、7、10年期，平均利率為3.4%，大幅減輕了債務利息負擔。

　　(二)財政改革進展情況

　　2015年是新預算法實施的第一年，省委省政府確定的“財政改革年”，各級各部門全面貫徹省委省政府的決策部署，認真落實省十二屆人大四次會議的有關決議，在努力做好預算執行的同時，全面深化預算改革并取得了積極突破。一是加強全口徑預算管理，實現四部預算統籌、統編、統批、統管，做到各有側重、有機銜接。11項政府性基金轉列一般公共預算統籌安排，基金結轉超過當年收入的30%部分統籌使用，國有資本收益的15%上繳一般公共預算，一般公共預算中城市維護建設稅、排污費、水資源費等專項收入的1/3實行統籌。二是大幅度壓減整合專項資金，嚴控自由裁量權，提高透明度、規范性和使用績效。省級專項數量由上年的126項壓減到98項，并實行一個專項一個辦法，先定辦法、后分資金，對績效不高、管理滯后的專項資金，堅決予以壓減或取消。三是預算公開實行負面清單制，省級共確定了36項涉密事項，涉密事項上清單，清單之外全公開。部門預算、“三公”經費公開范圍涵蓋了所有省直部門，所有省級專項實行制度辦法、申報流程、評審公示、分配結果、績效評價全過程公開。四是規范政府性債務管理，積極構建打基礎、管長遠的激勵約束機制。債券分配重點向債務結構好、債務風險低的市縣傾斜，對市縣政府債務風險實行分類分顏色預警。試編省級鐵路、公路、機場、水運等重大交通基礎設施建設領域債務預算，對政府性債務實行預算控制。五是綜合運用財政金融政策工具，創建政府股權投資基金，創新財政投融資機制。對企業的扶持方式由過去直接補貼和無償補助為主，轉為更多運用股權投資、基金投入、貸款貼息、后補助等市場化支持方式。對鐵路、高速公路、水利等重大公共基礎設施建設，主要通過與國開行等銀行合作，組建政府性投資基金，以股權投資形式引入社會資本，低成本適度運用杠桿，帶動長期低息貸款投入。

　　2015年，全省財政支出結構進一步優化。一是民生支出占比進一步提高。農業、教育、醫療衛生、社保、保障性住房等直接用于民生的支出達到3929.6億元，增長16.3%，占財政支出的比重為69.1%，比上年提高了1.8個百分點。二是繼續大力壓縮一般性開支。編制2015年預算時，省直機關事業單位一般性支出一律比上年壓減5%以上；省本級“三公”經費全年執行數為6.7億元，比年初預算減少1.73億元，結余資金收回預算，統籌用于民生支出。三是下大力氣盤活財政存量。將省直各部門兩年以上的項目結轉資金，當年“三公”經費、辦公性行政經費和無需支出的項目結轉結余資金6.6億元統一收回預算；將省級政府性基金結轉超過當年收入規模30%的部分、以及從2015年起轉列一般公共預算11項政府性基金的歷年結轉共計76.3億元，調入一般公共預算，統籌用于落實中央和省重大民生政策，支持市縣機關事業單位工資和養老保險制度改革；2015年省級結轉資金比上年減少40%。

　　過去的5年，全省財政收入由2010年的1878.7億元增加到4008.1億元，年均增長16.4%；支出由2010年的2702.5億元增加到5684.5億元，年均增長16%，在財政實力不斷壯大的同時，財政改革全面深化，預算改革取得顯著進展，服務改革發展穩定大局的能力穩步提升。與此同時，也面臨一些突出問題和挑戰，譬如：在經濟轉型升級過程中，財稅政策推動資源配置市場化、激發市場活力和自主增長動力的牽引作用發揮不夠；財政收入囿于財源結構和質量，增速放緩，與支出剛性持續攀升的矛盾日益突出，加上歷年政府債務風險累積，部分市縣財政運行比較困難，財政可持續發展面臨嚴峻挑戰；現代預算制度改革提升了財政資金管理的透明度和規范性，但政策碎片化、公平性不夠和支出結構固化、效益不高的問題依然突出，法制觀念不強、違反財經秩序和紀律的現象時有發生，等等。對于這些矛盾和問題，我們高度重視，將通過深化改革、強化管理，努力加以解決。

　　二、2016年省級預算草案

　　新的一年，我省經濟財政發展既有許多有利條件和積極因素，也面臨不少困難和挑戰。從宏觀層面看，經濟持續增長、長期向好的良好支撐基礎沒有改變，經濟結構調整優化的前進態勢保持較好，新的增長動力不斷積蓄，我省仍然處于重要機遇期，但面臨的國內外經濟形勢錯綜復雜，經濟向好動力和下行壓力繼續相持、新興增長動力向上突破和傳統動力減弱并存，影響經濟平穩運行的不確定、不穩定因素依然較多。從財政層面看，傳統稅源行業轉型艱難、貢獻下降，部分資源型市縣收入持續低迷，地區之間出現分化，收入中速增長將成為新常態，而經濟增速放緩對財政政策提出了新的更高要求，穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險等多重目標取向加大了調控難度，財政運行的壓力和收支平衡的矛盾將非常突出。預計2016年可能是近多年來極為困難的一年。

　　根據中央和省的有關要求，2016年預算編制的指導思想是：全面貫徹中央和省各項決策部署，牢固樹立創新、協調、綠色、開放、共享的發展理念，繼續實施積極財政政策并加力增效，深化財稅改革，著力推進供給側結構性改革，推動產業轉型和創新驅動，激發市場活力，轉換增長動力，在促進經濟穩定運行中實現有速度、有質量的收入增長；支持脫貧解困和就業創業，保障基本民生，促進區域協調，在共建共享發展中讓人民實現更多獲得感；盤活存量、用好增量、厲行節約、防控風險，提高預算透明度和公平性，在推進治理體系革新過程中為建設富饒美麗幸福新湖南提供強有力的財力支撐和制度保障。

　　2016年，我們將繼續鞏固現有財政改革成果，在更精、更細、更實上下功夫，向縱深推進。按照中央統一部署，全面實施“營改增”等稅制改革，在部分領域先行實施事權與支出責任改革。預算改革方面，突出抓好以下6項改革：一是加大政府預算統籌力度，國有資本經營預算調入一般公共預算的比例由15%提高到19%以上，礦產資源補償費、探礦權采礦權價款、排污費、廣告收入等全部納入預算統籌安排。擴大市縣對上級專項轉移支付統籌安排的自主權。從2016年起，市縣政府對中央和省下達的專項轉移支付，可在不改變資金類級科目用途的基礎上，發揮貼近基層的優勢，將支持方向相同、扶持領域相關的專項轉移支付整合使用。二是將省級重大基礎設施建設債務預算編制范圍由交通擴大到水利、能源、保障性住房等民生領域，編制2016-2018年重大基礎設施建設中期財政規劃，督促高風險市縣消化舊債，實行有差別的利息負擔機制，新增債務限額分配重點向低風險地區傾斜，構建地方政府性債務預算管理和風險控制機制。三是設立省新興產業基金，通過與社會資本共同組建子基金，按照市場化運作機制，以股權投資方式，對先進裝備制造、新材料、文化創意、生物醫藥、新能源、節能環保等戰略性新興產業進行扶持，同時對政府性投資基金設立、審批、資金安排、運作方式、風險控制及退出予以全面規范。四是在污水垃圾處理領域全面推進政府和社會資本合作(PPP)，探索政府與有信譽、有實力企業合作的環境治理新模式。省級在分配相關專項資金時，對實施進度快、成效好的市縣給予獎補。五是推進專項資金深度整合和適時退出，控總量、提質量，并健全完善預算公開長效機制。省級財政專項資金由98項進一步整合為82項，健全專項資金績效評估和退出機制，打破大專項下套小專項和資金分配處室化、條塊分割、結構固化等老大難問題，實現專項資金的實質性整合。六是全面實施省對市縣財政管理績效綜合考評機制。設置“實施透明預算、規范預算編制、優化收支結構、盤活存量資金、加強債務管理、控制財政供養人員增長、嚴肅財經紀律”7大類19項考核指標，借助第三方對市縣財政運行情況進行績效考評，并建立與考評結果直接掛鉤的激勵約束機制。

　　根據上述預算編制指導思想和改革要求，2016年政府預算收入預期、支出政策和預算安排情況如下：

　　一般公共預算：全省和省級收入預期按照增長8%以上安排，與GDP增速基本同步，力爭財政收入增長更快一些，稅收占比提高一些。據此，全省一般公共預算收入預計4328.8億元，比2015年執行數增加320.7億元，其中，地方收入2714.2億元，上劃中央收入1614.6億元。省級一般公共預算收入預計1038.7億元，比上年增加49.2億元，其中，地方收入407.8億元，上劃中央收入630.9億元。

　　2016年，省級地方收入407.8億元，加上中央補助2303.6億元，市縣上解收入54.6億元，調入預算穩定調節基金39億元(余額為30.6億元)，調入資金52億元，可安排使用的收入總計2857億元；省本級支出401.5億元，補助市縣支出2426.4億元，上解中央29.1億元，支出總計2857億元，當年收支平衡。

　　教育：預算安排243.7億元，新增12.6億元，其中省本級支出111.7億元，對市縣轉移支付132億元。提高高職和高中生均撥款水平，推動建立城鄉統一、重在農村的義務教育經費保障機制，確保我省各類教育階段的生均經費都達到或超過中部平均水平。將武陵山、羅霄山片區教育衛生人才津貼政策擴大到片區外貧困縣，對高校畢業生到貧困地區基層單位就業給予學費補償。啟動沿西部邊境貧困縣農村義務教育營養改善計劃，所需資金全部由省財政承擔。

　　科學技術：預算安排15.9億元，新增2.4億元，其中省本級支出8.3億元，對市縣轉移支付7.6億元。重點推進長株潭國家自主創新示范區建設和軍民融合協同創新。

　　文化體育與傳媒：預算安排27.6億元，新增7360萬元，其中省本級支出11.1億元，對市縣轉移支付16.5億元。繼續加大文物保護、演藝惠民、非物質文化遺產保護等投入力度，扶持農村基層綜合性文化服務中心示范點建設，支持奧運會備戰。

　　社會保障與就業：預算安排444.1億元，新增6.7億元，其中省本級支出20.1億元，對市縣轉移支付424億元。提高城鄉低保指導標準，推進農村低保指導標準與扶貧標準兩線融合。提高企業和機關事業單位退休人員基本養老金，提高農村五保戶、優撫對象等群體補助水平，為低保家庭殘疾人發放生活補貼，增加城鄉醫療救助、臨時救助、道路交通事故等社會救助資金規模。降低貧困縣創業人員小額擔保貸款個人微利項目財政貼息的縣級配套比重。設立民政基礎設施建設獎補資金，重點支持市縣敬老院、社區養老服務設施建設。

　　醫療衛生與計劃生育：預算安排284.1億元，新增7.4億元，其中省本級支出10.7億元，對市縣轉移支付273.4億元。將城鄉居民醫保財政補助標準從380元/人提高到420元/人、基本公共衛生服務人均補助標準由40元提高到45元、獨生子女傷殘、死亡家庭補助標準分別由270元/月、340元/月提高到320元/月、390元/月，支持開展出生缺陷干預工作，對貧困地區農村適齡婦女實施免費兩癌檢查。改善縣級公立醫院、鄉鎮衛生院、村衛生室等基層醫療服務條件，增加食品藥品安全監管體系投入。支持試點城市公立醫院在取消藥品加成的基礎上，進一步降低大型設備檢查價格和高值耗材費用。

　　節能環保：預算安排43億元，新增3.2億元，其中省本級支出3.1億元，對市縣轉移支付39.9億元。調整完善新能源汽車推廣補貼政策，支持啟動實施新一輪推廣工作，重點支持新能源公交車和出租車推廣，支持充電基礎設施建設，逐年降低城市公交車成品油價格補助，增加新能源公交車運營補助。加快推進湘江治理和農村環境綜合整治工作。支持淘汰煙花爆竹落后產能。

　　農林水事務：預算安排286.4億元，新增35.6億元，其中省本級支出14.3億元，對市縣轉移支付272.1億元。繼續推進兩個“百千萬”工程，加大農機推廣、農業現代化支持力度，引導農業科技人員到一線開展指導。在公益林、國有林場和天然林全面實施三年禁伐，其他林區實行按比例減伐，引導傳統企業轉型發展植樹造林等綠色產業，將國家級和省級國有生態公益林的補償標準由10元/畝提高到11元/畝。以蓄水、保水、清水、合理用水為目標，加快推進洞庭湖生態經濟區建設，支持先期開展洞庭湖溝渠塘壩清淤增蓄、畜禽養殖排污整治、河湖圍網養殖清理、河湖沿岸垃圾清理、河湖排污口專項排查等5大專項治理行動。用2年時間取消產糧大縣稻谷、小麥、玉米三大糧食作物農業保險的縣級配套，探索開展水稻制種和生豬價格指數保險試點。落實省委省政府鄉鎮區劃調整改革要求，按撤并一個鄉鎮50萬元、一個村4萬元的標準給予獎補。新增安排脫貧攻堅專項資金20億元，按照易地扶貧搬遷實施規劃，分步發行78億元地方政府專項債券，整合各相關轉移支付資金，對接國開行、農發行專項建設基金和長期低息貸款，統籌推進產業扶持、轉移就業、易地搬遷、教育支持、醫療救助等精準扶貧方略。

　　與此同時，增加省級開放型經濟、旅游發展、中小企業發展、技術改造與節能創新等專項資金規模，幫助中小企業降低成本、增強自主創新能力，以激發市場細胞活力，支持經濟轉型升級。

　　在優先保障上述重點領域和關鍵環節資金需求的同時，厲行節約，勤儉辦一切事業。2016年省直機關事業單位“三公”經費、會議費、培訓費、差旅費、辦公設備購置費等一般性支出的預算實行零增長。

　　政府性基金預算：政府性基金預算根據基金項目的收入情況和實際支出需要安排，按基金項目編制，做到以收定支，并加大與一般公共預算的統籌力度。2016年起，將水土保持補償費、政府住房基金、無線電頻率占用費等3項政府性基金轉列一般公共預算。調整以后，全省政府性基金收入安排1110億元，支出安排1180.9億元。

　　2016年，省級政府性基金收入安排158.7億元，主要是車輛通行費99.6億元、新增建設用地土地有償使用費27億元、彩票公益金15億元等，加上預計中央補助54.3億元，上年結轉53.7億元，可安排使用的收入總計266.7億元；省本級支出安排105.4億元，補助市縣123億元，結轉下年38.3億元，支出總計266.7億元，當年收支平衡。

　　社會保險基金預算：社會保險基金預算按照統籌層次和社會保險項目分別編制，做到收支平衡。2016年，全省社會保險基金收入安排1528.4億元，支出安排1436億元，其中省級收入188.4億元，支出178.2億元。

　　分險種來看：全省企業職工基本養老保險基金收入安排795.9億元，支出795.6億元，收支相抵后當期結余0.3億元，滾存結余839.4億元；城鄉居民基本養老保險基金收入128.4億元，支出93.1億元，收支相抵后當期結余35.3億元，滾存結余218.5億元；城鎮職工基本醫療保險基金收入212.3億元，支出187.5億元，收支相抵后當期結余24.8億元，滾存結余260.3億元；居民基本醫療保險基金收入322.8億元，支出303.4億元，收支相抵后當期結余19.4億元，滾存結余132.6億元；工傷保險基金收入30.6億元，支出28.1億元，收支相抵后當期結余2.5億元，滾存結余47.9億元；失業保險基金收入27.8億元，支出19.5億元，收支相抵后當期結余8.3億元，滾存結余120.7億元；生育保險基金收入10.6億元，支出8.8億元，收支相抵后當期結余1.8億元，滾存結余23.7億元。

　　國有資本經營預算：國有資本經營預算按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并加大與一般公共預算的統籌力度，安排資金調入一般公共預算。繼續納入國有資本經營預算管理的，嚴格限定用于解決國有企業歷史遺留問題及相關改革成本支出、國有企業政策性補貼、對國有企業的資本金注入等方面。

　　2016年，全省國有資本經營收入安排17.1億元，加上上年結轉2.2億元，收入合計19.3億元；支出安排17.3億元，調出資金到一般公共預算2億元，支出合計19.3億元，當年收支平衡。省級國有資本經營收入安排3億元；支出安排1億元，調出資金到一般公共預算2億元。2016年省級收入較2015年減少較多，主要是華菱控股集團2015年發生虧損，2016年無利潤上繳；中聯重科2015年經營困難，預計不會分紅。

　　綜上，2016年全省一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算和社會保險基金預算收入預計6398億元，支出安排7110.5億元。省級收入預計1376.6億元，支出安排655.9億元。

　　2016年是“十三五”規劃的第一年，我們將盡可能把困難預計得更充分一些、措施謀劃得更周全一些、工作推進得更扎實一些，力爭實現良好開局。一是堅持以現代理念、法治思維和創新精神引領財政改革工作，提質量、上水平。所有財政工作都必須以法律法規為準繩，并將法律條款和規定落實到具體的財經制度中，突出財政的公共性并根據公共性的層次完善體制機制，一項一項出臺改革政策、一項一項督促落實，破除思維定勢、工作慣性和路徑依賴，通過制度創新來解決部分領域政策碎片化、分配欠公平、發展不可持續的漏洞和問題。二是強化大局觀念、宏觀思維和責任意識，統籌當前和長遠，積極作為，精準施策。準確把握宏觀經濟走勢，加大積極財政政策實施的力度，在充分發揮市場機制作用的基礎上，綜合運用結構性減稅、擴大財政支出、加快存量債務置換、設立投資基金、推進PPP、政府采購、國庫調度等工具手段，與金融政策協調聯動，從供需兩端發力，放水養魚，支持企業自主創新，創造有效供給，開拓消費市場，財政在消化過剩產能、防范債務風險、培育新的增長動能等關鍵環節發揮重要的牽引作用。三是狠抓增收節支，深入推進財政資金統籌整合，向農村、基層和困難地區傾斜，切實提高資金使用績效。依法合理地組織財政收入，下大力氣盤活存量、優化增量，將有限的財政資金用在“刀刃”上。省財政盡力擴大對市縣的一般性轉移支付規模，著力向貧困地區、革命老區、民族地區和生態功能區傾斜，積極支持資源型地區轉型發展，切實保障市縣工資、正常運轉經費和民生支出的基本需要。狠抓預算執行進度，激活“趴”在賬上的沉淀資金，嚴肅財經紀律，加大問責問效力度，讓財政資金更好更快地發揮效益。